O caixa de toda empresa funciona do mesmo jeito: é dinheiro que entra e dinheiro que sai.
Porém, essa movimentação financeira acontece em prazos diferentes, o que pode deixar o empreendedor um pouco perdido na hora de fazer o controle financeiro.
O controle dessa movimentação é seu Fluxo de Caixa!
O Fluxo de Caixa é o relatório financeiro que visa apresentar as saídas e entradas de caixa de uma empresa em determinado período. Caixa, aqui, compreende a todo valor monetário disponível da empresa, seja em espécie ou em contas correntes em bancos.
O relatório permite verificar a capacidade de gerar caixa da empresa, bem como compreender sua evolução ao longo do tempo. É possível constatar quais os dias em que há maior concentração de saídas, por exemplo, e, com isso, mudar políticas de prazo com fornecedores a fim de balancear o fluxo de saídas.
Além disso, nosso Fluxo de Caixa pode ser projetado, ou seja, baseado em dados passados e em lançamentos provisionados, é possível estimar recebimentos e pagamentos a curto prazo. Assim, pode-se prever uma eventual necessidade de caixa e se prepara para tanto.
Para começar, veja um exemplo:
Sua empresa vendeu bastante, só que o primeiro recebimento será daqui a 60 dias. As contas de água, luz, telefone e aluguel vencem daqui a 30 dias.
Perceba que será necessário pagar os seus fornecedores antes de receber dos seus clientes. Para resolver este problema, pode-se fazer a venda à vista para outros clientes, recorrer a empréstimos ou pagar a multa por tempo de atraso.
Esta matemática fica bem mais fácil quando se usa o fluxo de caixa.
Abaixo, algumas vantagens do fluxo de caixa:
- Acompanhar a saúde financeira da sua empresa;
- Projeções para necessidade de ajustes do preço de venda;
- Análise da possibilidade de realizar promoções e liquidações;
- Assertividade para acompanhamento de recursos financeiros;
- Prever, planejar e controlar entradas e saídas em um período determinado;
- Antecipar decisões a fim de se planejar em caso de falta ou sobra de dinheiro;
- Descobrir se a empresa está trabalhando no verde ou no vermelho e entender o real funcionamento do caixa;