O caixa da empresa é basicamente a soma do dinheiro que ela tem em espécie, além do que ela tem nos bancos e fundos de investimento.
Caixa, em contabilidade, é a denominação de uma conta que registra o valor dos recursos imediatamente disponíveis, para efetuar pagamentos. A conta registra, de maneira ordenada, montantes recebidos e pagos.
Controlar bem um caixa significa fazer corretamente os lançamentos de entrada e saída. Para isso é necessário:
- Ter um plano de contas bem feito, ou seja, ter opções corretas de classificação das receitas, despesas, transferências, aplicações e resgates. Isso é essencial para se gerar um balanço confiável.
- Fazer isso de forma sistemática, preferencialmente diária.
- Ser cuidadoso em relação aos valores e à correta classificação de cada lançamento.